Previdência Privada: entenda como declarar este investimento para o planejamento de longo prazo

A previdência privada é um dos investimentos mais completos para quem deseja iniciar um planejamento financeiro consistente de longo prazo. Dentre seus principais atributos, destacam-se os benefícios tributários proporcionados por uma das modalidades do produto – o PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) – na hora de declarar o Imposto de Renda. E vale lembrar que, para quem aderir a um plano até dezembro de 2022, é possível usufruir desses benefícios já a partir da próxima declaração.

Conforme explica Marcelo Rosseti (foto), superintendente executivo da Bradesco Vida e Previdência, o PGBL permite a dedução das contribuições até o limite de 12% da renda bruta anual para quem faz a declaração completa do IR e contribui para o INSS ou regimes próprios de previdência. Já o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) é ideal para quem é isento de IR na fonte e utiliza apenas a declaração simplificada, ou seja, o imposto incide apenas sobre os rendimentos, no momento do resgate.

“Considerando uma renda anual tributável de R$ 100 mil, por exemplo, o participante que contribuir com até 12% dessa renda para um plano de previdência privada PGBL pode deduzir esse montante da base de cálculo do IR. O resultado, quando se opta pelo modelo completo de declaração, é um imposto a pagar com desconto de R$ 3.300. Enquanto a pessoa estiver acumulando recursos para a aposentadoria, não precisa pagar IR sobre esse estoque”, destaca o executivo.

Além do diferimento fiscal, os planos de previdência privada possuem atributos específicos como regime tributário diferenciado (progressivo ou regressivo); portabilidade, que permite ao investidor trocar de gestor ou de fundo sem a incidência de imposto; isenção do chamado “come-cotas” (cobrança semestral de IR que incide sobre os rendimentos de fundos de investimento); e possibilidade de programação das contribuições mensais.

Planos para todos os perfis

Outro aspecto favorável a esse instrumento como formador de reserva de longo prazo é o fato de ofertar produtos para clientes de todos os perfis, do conservador ao arrojado. Atualmente, além da tradicional renda fixa, há fundos de previdência que investem no mercado acionário; os chamados multimercados, que aplicam em diversas classes de ativos; os que destinam parte dos investimentos a mercados internacionais; e também os ESG, que investem em empresas com alto grau de comprometimento ambiental, responsabilidade social e governança corporativa.

“Na Bradesco Vida e Previdência, o cliente tem acesso a fundos sofisticados com aportes a partir de apenas R$ 50. Outro grande diferencial do produto é que as reservas podem ser utilizadas de diferentes formas, não apenas para fins de aposentadoria, como renda temporária ou vitalícia, mas também para objetivos como o custeio de um curso superior, um intercâmbio, ou até mesmo a aquisição de bens”, afirma Rosseti.

Ainda de acordo com o executivo, para escolher o melhor plano, é importante estabelecer previamente o objetivo a ser atingido.

“Informe-se sobre as opções disponíveis no mercado e os gestores que proporcionam os melhores resultados, de acordo com o seu prazo de investimento. Escolha o regime tributário mais adequado às suas necessidades e ajuste o plano ao seu momento de vida, tanto com relação a valores quanto a risco, horizonte de investimento, rentabilidade e benefício desejados. Por fim, reavalie periodicamente o plano e seus objetivos, para efetuar as correções de rota que se ¬fizerem necessárias”, conclui.

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